Fundacja rodzinna
Polskie prawo pozwala dziś na tworzenie fundacji rodzinnych akumulujących majątek i zarządzających nim między pokoleniami. Pomagamy w całym procesie: od projektu statutu po wybór beneficjentów i politykę dystrybucji świadczeń.
Struktury majątkowe
Właściwa struktura majątkowa to fundament, który chroni przez dekady
Pomagamy budować holdingi, fundacje rodzinne i struktury ubezpieczeniowe dostosowane do polskiego i europejskiego porządku prawnego.
Dlaczego struktura ma większe znaczenie niż wybór aktywów?
Można posiadać znakomite aktywa — rentowne spółki, nieruchomości w dobrej lokalizacji, zdywersyfikowany portfel obligacji — i stracić znaczną ich część przez nieodpowiednią strukturę prawną. Brak separacji majątkowej oznacza, że zobowiązania z jednej sfery działalności mogą zagrozić całości dorobku. Polska ustawa o fundacji rodzinnej (obowiązująca od maja 2023 roku) otworzyła nowe możliwości planowania sukcesyjnego, z których wciąż korzysta tylko niewielu zamożnych Polaków. W Małym Atelier analizujemy, które instrumenty — fundacja rodzinna, holding, polisa unit-linked, czy kombinacja kilku — są optymalne dla konkretnej sytuacji klienta.
Instrumenty, które projektujemy
Dobieramy struktury do celu, nie odwrotnie. Poniżej najczęściej stosowane rozwiązania.
Struktura holdingowa
Spółka holdingowa jako parasol nad kilkoma podmiotami operacyjnymi to klasyczny instrument ochrony majątku przedsiębiorcy. Projektujemy holdingi zgodne z przepisami CIT i uwzględniające planowane rozszerzenie lub sprzedaż biznesu.
Polisy unit-linked i ochronne
Ubezpieczeniowe opakowanie kapitału oferuje unikalne korzyści: ochronę przed wierzycielami, uproszczone dziedziczenie poza masą spadkową i odroczenie podatku dochodowego. Współpracujemy z wiodącymi ubezpieczycielami działającymi w Polsce i UE.
Co otrzymują Państwo na końcu projektu strukturyzacyjnego?
Projekt strukturyzacyjny kończy się dostarczeniem pełnej dokumentacji: schematu struktury majątkowej, projektów umów (lub wskazówek dla prawników), harmonogramu wdrożenia i szacunkowych kosztów utrzymania struktury przez pierwsze pięć lat. Towarzyszymy klientowi na każdym etapie wdrożenia — od rejestracji podmiotów po pierwsze przepływy kapitału. Po wdrożeniu oferujemy roczny przegląd struktury, by dostosowywać ją do zmian prawa i sytuacji rodziny. Nie wykonujemy czynności notarialnych ani nie zastępujemy radcy prawnego — współpracujemy z Państwa prawnikami lub rekomendujemy sprawdzone kancelarie.
„Prowadzę trzy spółki w dwóch krajach — bez struktury holdingowej każda sprzedaż udziałów była podatkowym koszmarem. Mały Atelier zaprojektował holding w ciągu sześciu tygodni. Pierwsze oszczędności podatkowe zwróciły koszt projektu trzykrotnie już w pierwszym roku.”
— Piotr Dąbrowski, inwestor, Warszawa
Właściwa architektura majątkowa zaczyna się od szczegółowej rozmowy
Zapraszamy na konsultację wstępną — omawiamy sytuację, cele i wstępne możliwości bez żadnych zobowiązań.